Modul Bendahara merupakan bagian dari kelompok Modul Pelaksanaan Anggaran yang fungsinya adalah menitikberatkan pada proses penatausahaan penerimaan dan pengeluaran negara di Bendahara.
Lingkup Fungsionalitas
- Pengelolaan UP/GUP dan TUP/GTUP
- Pengelolaan dana titipan/ LS bendahara
- Pengelolaan penerimaan PNBP Umum
- Pengelolaan penerimaan PNBP Fungsional
- Penyusunan LPJ Bendahara
Pengelolaan UP dan TUP :
- Menghitung Usul UP
- Mencetak rincian pembayaran TUP
- Merekam dan mencatat Kwitansi
- Memungut dan menyetorkan Pajak
- Mencatat penerimaan sisa UP/TUP
Pengelolaan dana titipan / LS bendahara :
- Mencatat realisasi pembayaran dana titipan
- Mencatat pengembalian belanja
Pengelolaan PNBP Umum :
- Membuat Surat Bukti Setor (SBS)
- Mencatat setoran PNBP Umum
- Monitoring penerimaan
Pengelolaan PNBP Fungsional :
- Membuat Surat Bukti Setor (SBS)
- Mencatat setoran PNBP Fungsional
- Monitoring penerimaan
Penyusunan LPJ :
- LPJ Bendahara yang dibuat di dalam SAKTI merupakan turunan (Subledger Account) dari akun-akun terkait bendahara yang disajikan dalam yang Laporan Keuangan Satker;
- Tidak diperlukan lagi rekonsiliasi internal antara SAI dengan LPJ mengingat keduanya disusun dalam sistem yang sama;
- Buku Kas Umum
- Buku Pembantu
- LPJ Bendahara
- Pemeriksaan Kas
- Monitoring UP
- Monitoring Uang Muka
SIKLUS TRANSAKSI
Uang Persediaan :
|
KOMITMEN |
BENDAHARA |
PEMBAYARAN |
|
Operator : Rekam Supplier tipe 1 |
Referensi Kelompok akun UP |
Operator : Rekam & Cetak SPP |
|
PPK : Buat ADK Supplier |
Referensi Variabel UP |
PPK : Validasi & ADK SPP |
|
Operator : Catat NRS |
Menghitung Usulan UP |
Operator : Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM |
|
PPSPM : Validasi & ADK SPM |
||
|
Operator : Catat SP2D |
Ganti Uang Persediaan :
|
BENDAHARA |
PEMBAYARAN |
|
Catat SP2D ke buku kas bank |
Operator : Rekam & Cetak SPP |
|
Pemindahan Kas Bank Ke Kas Tunai |
PPK : Validasi & ADK SPP |
|
Merekam referensi wajib bayar |
Operator : Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM |
|
Mencatat Perintah Bayar |
PPSPM : Validasi & ADK SPM |
|
Membuat Kuitansi & Mencatat Pungutan Pajak |
Operator : Catat SP2D |
|
Membuat SPTB & Setoran Pajak |
Kontrak Uang Muka :
|
KOMITMEN |
PEMBAYARAN |
|
Operator : Rekam Supplier tipe 2 |
Operator : Rekam & Cetak SPP |
|
PPK : Buat ADK Supplier |
PPK : Validasi & ADK SPP |
|
Operator : Rekam NRS |
Operator : Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM |
|
Operator : Pencatatan Kontrak |
PPSPM : Validasi & ADK SPM |
|
PPK : Buat ADK Kontrak |
Operator : Catat SP2D |
|
Operator : Rekam CAN |
Kontrak dengan BAST :
|
KOMITMEN |
PEMBAYARAN |
|
Operator : Rekam Supplier tipe 2 |
Operator : Rekam & Cetak SPP |
|
PPK : Buat ADK Supplier |
PPK : Validasi & ADK SPP |
|
Operator : Rekam NRS |
Operator : Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM |
|
Operator : Pencatatan Kontrak |
PPSPM : Validasi & ADK SPM |
|
PPK : Buat ADK Kontrak |
Operator : Catat SP2D |
|
Operator : Rekam CAN |
|
|
Operator : Rekam BAST |
Gaji :
|
KOMITMEN |
PEMBAYARAN |
|
Operator : Rekam Supplier tipe 3 & upload ADK KOM dan ADK GPP dari aplikasi GPP |
Operator : Rekam & Cetak SPP |
|
PPK : Validasi & ADK SPP |
|
|
Operator : Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM |
|
|
PPSPM : Validasi & ADK SPM |
|
|
Operator : Catat SP2D |
